Trzeba wszystko zmienić żeby nic się nie zmieniło (VIDEO)

PROTOKÓŁ

z kontroli realizacji wydatków bieżących Starostwa Powiatowego w Świdnicy w latach 2014-2015, w dziale 750 – Administracja publicznaJednostka kontrolowana – Starostwo PowiatoweKierownik jednostki kontrolowanej – Starosta Świdnicki Piotr FedorowiczMiejsce prowadzenia czynności kontrolnych – Starostwo Powiatowe w Świdnicy Termin prowadzenia czynności kontrolnych –   28. 02. 2016 r. – 10.12.2016 r.Zakres kontroli:gospodarka finansowa w Dz. 750 – administracja publiczna za rok 2014 i 2015Kontrolę przeprowadził zespół kontrolny Komisji Rewizyjnej w składzie: Przewodniczący      – Ryszard ChołkoCzłonek                     – Diana SzwedCzłonek                 – Piotr ZalewskiCzłonek                     – Roman Etel                                                                                         Kontrola została przeprowadzona w oparciu o przedłożone dokumenty, których wykaz znajduje się na końcu niniejszego protokołu.Zgodnie z Planem Kontroli Komisji Rewizyjnej Rady Powiatu Świdnickiego na 2016 rok zrealizowano kontrolę z realizacji wydatków bieżących w dziale 750 – administracja publiczna, za rok 2014 i 2015. Na posiedzeniu Komisji Rewizyjnej w dniu 2016 r. powołano zespół kontrolny w składzie j/w. Przewodniczący Komisji Rewizyjnej w dniu 11. 01. 2016 r. upoważnił członków zespołu do przeprowadzenia czynności i wyznaczył termin                            jej rozpoczęcia na dzień 29. 02. 2016 r. Dnia 10. 04. 2016 r. Przewodniczący Zespołu powiadomił pisemnie kierownika jednostki kontrolowanej, Starostę Powiatu Świdnickiego, o podjęciu czynności. Zespół kontrolny odbywał swoje posiedzenia w terminach określonych w sprawozdaniu z prac zespołu kontrolnego. Przewodniczący Zespołu informował o spotkaniach zespołu na bieżąco w dniach 18. 04. 2016 r.; 10. 05. 2016 r.;              02. 06. 2016 r.; 15. 09. 2016 r. oraz 11.10.2016 r. W pisemnych (drogą elektroniczną) wystąpieniach do kierownika jednostki kontrolowanej prosił bezpośrednio pracowników Starostwa Powiatowego o dostarczenie dokumentów lub złożenie wyjaśnień. Sprawozdanie z prac Zespołu Kontrolującego stanowi załącznik nr 1 do protokołu.

1. Analiza umów
   • Analizując wydatki z tytułu usług informacyjno-promocyjnych, zespół kontrolny dokonał analizy związanej z tym umów. Przeanalizowane zostały: umowa z dnia                                    5 lutego 2014 r. nr 14/II/6961 wykonania i dostawy materiałów informacyjno-promocyjnych w ramach polsko-czeskiej współpracy transgranicznej na kwotę 36.900,00 zł brutto oraz umowa z dnia 19 maja 2014r. nr 14/V/7073 9                   tematu j/w na kwotę 52.275,00 zł brutto.

Zespół zwraca uwagę na brak w obu umowach podanych cen jednostkowych poszczególnych asortymentów zamówienia, co uniemożliwia odniesienie się zespołu do cen panujących na rynku. Zespół zwraca poza tym uwagę na wysokość kwot i środków wydatkowanych wówczas na promocję oraz liczbę realizacji zamówień u jednego wykonawcy.   1.2 Analizując wydatki z tyt. realizacji usług promocyjnych powiatu, zespół przeanalizował
     następujące umowy:    – umowę zawartą w dniu 3 kwietnia 2014 r. na wykonanie realizacji koncertu        muzycznego w ramach Międzynarodowych Świdnickich Nocy Jazzowych na kwotę        6.000,00 zł brutto (umowa nr 14/IV/7041),     – umowę zawartą z tym samym oferentem w dniu 21 maja 2015 r. z tego samego tytułu
       na kwotę 10.000,00 zł brutto (umowa nr 15/V/7467),     – umowa zawarta z tym samym oferentem dot. organizacji koncertu w ramach        obchodów święta Unii Europejskiej z dnia 29.04.2015r. na kwotę 3.200,00 zł brutto         (umowa nr 15/V/7453).            Z treści w/w umów nie wynika żaden związek pomiędzy ustawowym zadaniem samorządu powiatowego czy udziału we wspólnym projekcie ze środków UE,                       a realizowanym koncertem. Zespół w świetle przedstawionych dokumentów ocenia ten fakt jako dofinansowanie prywatnych koncertów, co jest niezgodne z katalogiem zadań zawartym w ustawie o samorządzie powiatowym i tym samym jest złamaniem zapisów art.44 ust.3 ustawy o finansach publicznych. Dla porównania zespół przedstawia umowy z tym oferentem, gdzie zachodzi taki związek, tj.np:     -umowa dot.organizacji imprezy w ramach polsko-czeskiej współpracy             transgranicznej z dnia 17.06.2014r. (umowa nr 14/VII/7107) w kwocie 9.700,00 zł        brutto,       -umowa dot. organizacji pikniku historycznego z dnia 17.06.2014r.                                              (umowa nr 14/VII/7112) w kwocie 12.500,00 zł brutto. Zespół zwraca uwagę, że realizowane w/w umowy na realizację uroczystości                    czy koncertów są realizowane z tym samym podmiotem. Niezrozumiałym jest, że wydział starostwa powiatowego nie realizuje tych zadań własnymi siłami.

• Analizując dalej wydatki z tyt. realizacji usług promocyjnych powiatu, zespół przeanalizował umowę zawartą w dniu 20 kwietnia 2015 r. nr 15/IV/743 na kwotę 10.000,00 zł brutto.

Przedmiotowa umowa dotyczy organizacji koncertu muzycznego przez podmiot, którego przedmiotem działalności jest działalność lotnicza. W umowie brak jest poza tym określenia związku z konkretnym zadaniem realizowanym przez powiat świdnicki                 i ma także w związku z tym charakter dofinansowania koncertu prywatnego.                      Stanowi to naruszenie art.44 ust.3 uofp.

• Analizując wydatki związane z transmisją obrad Rady Powiatu w telewizyjnej sieci kablowej zespół przeanalizował umowę z dnia 27 stycznia 2014r. nr 14/I/6944                     zawartą z lokalnym podmiotem.

Zespół kontrolny zwraca uwagę na niedostateczną ochronę interesów powiatu                        z powodu zapisu w umowie, że w przypadku niewykonania celu umowy czyli transmisji, wykonawca zapłaci karę umowną w wysokości jedynie 50% wynagrodzenia.                Brak wykonania umowy powinien wg zespołu być równoważny z brakiem zapłaty wynagrodzenia w całości lub inaczej wysokość kary umownej winna być równa wynagrodzeniu.

• Analizując wydatki z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych zespół poddał analizie umowy z biurami podróży z dnia 6 marca 2014r. nr 14/III/6991                                   na realizację wycieczki turystycznej dla 40-stu pracowników starostwa do Chorwacji                  w kwocie 44.000,00 zł brutto oraz z dnia 17 lutego 2015r. nr 15/II/7364                            na realizację wycieczki turystycznej dla 53 pracowników starostwa na Litwę w kwocie 45.050,00 zł brutto.

Pomimo braku łamania przepisów szczegółowych, zespół kontrolny zwraca uwagę                  na niepotrzebny rozmach tego typu przedsięwzięć. Jest rzeczą oczywistą, że środki ZFŚS są środkami pracowniczymi, jednak wydatkowanie ich tylko dla 1/3 całości zatrudnionych pracownik w tak wysokiej kwocie, w odniesieniu do złej sytuacji finansowej powiatu,                    może budzić zły odbiór społeczny.

• Analizując wydatki na obsługę projektów UE przeanalizowane zostały następujące umowy-zlecenia zawarte w dniu 2 stycznia 2014 r. :

1. a) z pracownicą Starostwa Powiatowego (Biuro ds. Europejskich i Współpracy                          z Organizacjami Pozarządowymi), na pełnienie funkcji koordynatora projektu „Wallenstein rozwija kulturę czesko-polską” w ramach Programu Operacyjnego Współpracy Transgranicznej Republika Czeska-Rzeczpospolita Polska 2007-2013 (umowa nr 14/I/6886/Z) – wartość zlecenia 1.734 zł brutto za każdy miesiąc projektu od 2.01.2014r. do 31.01.2015r. (bez podania w umowie wartości końcowej-sumarycznej),
2. b) z pracownicą Starostwa Powiatowego (Wydział Budżetowo-Finansowy),                            na pełnienie obsługi finansowo-księgowej projektu jw. (umowa nr 14/I/6886/Z)                          – wartość zlecenia 539 zł brutto za każdy miesiąc trwania projektu od 2.01.2014 r.                    do 31.01.2015 r. (bez podania w umowie wartości końcowej-sumarycznej),
3. c) z pracownicą Starostwa Powiatowego (Wydział Budżetowo-Finansowy),                              na pełnienie obsługi finansowo-księgowej projektu jw. (umowa nr 14/I/6887/Z)              – wartość zlecenia 539 zł brutto za każdy miesiąc trwania projektu od 2.01.2014 r.                      do 31.01.2015 r. (bez podania w umowie wartości końcowej-sumarycznej).

             Zespół uznaje, że zawieranie przez Zarząd Powiatu umów-zleceń                                z pracownikami Starostwa Powiatowego, a konkretnie Biura ds. Europejskich                            i    Współpracy z  Organizacjami    Pozarządowymi  oraz    Wydziału   Budżetowo -Finansowego, jest naganne z punktu widzenia formalnego i etycznego. Naganny jest szczególnie fakt, że współpracą europejską zajmuje się wydział starostwa, z którego pracownicami są od lat podpisywane dodatkowe umowy-zlecenia dot. obsługi tych samych projektów. Może to rodzić podejrzenie o wykonywanie dodatkowych prywatnych obowiązków w godzinach pracy starostwa, co stanowi złamanie przepisów prawa pracy ze strony pracowników jak i osób ich nadzorujących.              Niezasadnym jest również dodatkowe częste delegowanie tych samych osób do pracy nad tym samym projektem z ramienia Starostwa Powiatowego, co wskazuje na występowanie tych samych osób w podwójnej roli, realizujących te same zadania powiatu i pobierających w tym czasie podwójne wynagrodzenia. Niestety ten proceder trwa od lat, co wykazała również kontrola Komisji Rewizyjnej                    w 2011 roku. Poza dyskusją nagannym pozostaje fakt, że Zarząd Powiatu zajmuje się realizacją projektów współpracy transgranicznej pomimo obowiązywania programu naprawczego powiatu na lata 2014-2016, w którym przyjęto zakaz wydatkowania środków na promocję. Wprawdzie program ten przyjęto klika miesięcy przed przyjęciem planu, jednak po jego uchwaleniu nadal projekt był realizowany.              Zespół kontrolny zauważa także, że za wyjątkiem zmiany nazwy wydziału                      z „Biura ds. Europejskich i Promocji Powiatu” na „Biuro ds. Europejskich i Współpracy                                  z Organizacjami Pozarządowymi”, nie dokonano redukcji zatrudnienia biura,                        ani de facto zakresu realizowanych zadań. Wskazywanym zaniedbaniem od lat przez zespoły kontrolne Komisji Rewizyjnej, potwierdzonym również w obecnej kontroli,                      jest kierowanie pracami wydziału od kilkunastu już lat, przez osobę bez kwalifikacji, posiadającej (wg informacji Starosty) średnie wykształcenie. Zespół zwraca uwagę,                      że zajmowanie bez konkursu tzw. kierowniczego stanowiska urzędniczego jest naruszeniem przez Starostę art.6 ust.1 i 4, art. 11 ust.1 ustawy z dnia 21 listopada 2008 roku o pracownikach samorządowych. 1.7 Analizując wydatki na obsługę finansową powiatu, zespół poddał analizie następujące umowy:

14. z dnia 24 września 2012r. (zarejestrowano dn.14.01.2014r.) nr 14/I/6905 udzielenia kredytu do wysokości 2.000.000,00 zł na pokrycie w 2012 r. przejściowego deficytu budżetu powiatu na warunkach-prowizja 3% tj. 60.000,00 zł, oprocentowanie w dniu zawarcia umowy 7,91%,
15. aneks nr 1 do umowy j/w z dnia 3 października 2012 r. (zarejestrowano dn.14.01.2014r.) nr 12/VII/6307 zwiększenia udzielenia kredytu do wysokości 3.000.000,00 zł na pokrycie przejściowego deficytu budżetu powiatu na warunkach-prowizja 3% tj. 30.000,00 zł, oprocentowanie bz.,
16. aneks nr 2 do umowy j/w z dnia 28 grudnia 2012r. (zarejestrowano dn.14.01.2014r.) nr 14/I/6907 udzielenia kredytu do wysokości 5.000.000,00 zł na pokrycie w 2013 r. przejściowego deficytu budżetu powiatu na warunkach-prowizja 3% tj. 150.000,00 zł, oprocentowanie w dniu zawarcia umowy 7,58%,
17. aneks nr 3 do umowy j/w z dnia 30 grudnia 2013r. (zarejestrowano dn.14.01.2014r.) nr 14/I/6705 udzielenia kredytu do wysokości 5.000.000,00 zł

na pokrycie w 2014 r. przejściowego deficytu budżetu powiatu na warunkach-prowizja 3% tj. 150.000,00 zł, oprocentowanie w dniu zawarcia umowy 5,60%,

2. aneks nr 4 do umowy j/w z dnia 30 grudnia 2014r. (zarejestrowano dn.02.02.2015r.) nr 14/I/6903 udzielenia kredytu do wysokości 5.000.000,00 zł na pokrycie w 2015 r. przejściowego deficytu budżetu powiatu na warunkach-prowizja 3% tj. 150.000,00 zł, oprocentowanie w dniu zawarcia umowy 5,08%,
3. aneks nr 5 do umowy j/w z dnia 30 grudnia 2015r. (zarejestrowano dn.29.01.2016r.) nr 16/I/7712 udzielenia kredytu do wysokości 6.000.000,00 zł na pokrycie w 2016 r. przejściowego deficytu budżetu powiatu na warunkach-prowizja 3% tj. 180.000,00 zł, oprocentowanie –brak informacji,
4. porozumienie z wierzycielem z dnia 29 maja 2014r. (umowa nr 14/VI/7090)                        w sprawie zmiany terminu wykupu do dnia 30.06.2025 r. zadłużenia Powiatu Świdnickiego wynikającego z wyemitowanych obligacji serii A11 na kwotę 5.672.000,00 zł na warunkach – płatność odsetek co pół roku począwszy od dnia 31.12.2015 r., odsetki = saldo zadłużenia x WIBOR 6M+1,50% x liczba dni okresu odsetkowego/360,
5. porozumienie z wierzycielem z dnia 30 czerwca 2014r. (umowa nr 14/VII/7122)                    w sprawie przesunięcia terminu płatności odsetek do dnia 07.01.2015 r. naliczonych w kwocie 601.443,40 zł za okres od 30.06.2014 r. do 30.12.2014r.                    od obligacji serii A11, B11, C11, D11, E11 i F11 na warunkach – jednorazowa prowizja w kwocie 2.000,00 zł.

                   Zespół kontrolny stwierdza brak rejestracji w ówczesnym Referacie Zamówień Publicznych umów zawartych w 2012 i 2013 roku, co stanowi naruszenie regulacji wewnętrznych starostwa powiatowego.                    Pomimo faktu, że Zarząd Powiatu dokonywał podpisywania umów finansowych zgodnie z upoważnieniami nadanymi mu przez Radę Powiatu, zespół pragnie zwrócić uwagę na wymiar kwotowy dodatkowych kosztów generowanych przez zadłużeniową politykę finansową powiatu.1.8 Analizując wydatki powiatu na usługi telekomunikacyjne, zespół kontrolny poddał analizie następujące umowy:

11. umowę z dnia 2 lipca 2012 roku (umowa zarejestrowana dn. 11.09.2014r. pod                nr 14/IX/7179), określającą wydatki na używanie telefonu komórkowego ówczesnemu Staroście do kwoty 500,00 zł brutto/miesiąc włącznie z przekazaniem do używania telefonu komórkowego,
12. umowę z dnia 1 września 2014 r. (umowa zarejestrowana dnia 17.09.2014r.                pod nr 14/IX/7185/A), określającą wydatki na używanie telefonu komórkowego ówczesnemu Staroście do kwoty 300,00 zł brutto/miesiąc włącznie z przekazaniem do używania telefonu komórkowego,
13. umowę cesji umowy o świadczenie usług telekomunikacyjnych z dnia 26 listopada 2014 r. (umowa nr 14/XII/7291) pomiędzy Starostwem, a podmiotem prywatnym,

będącym we własności rodziny ówczesnego Starosty, a dot. użytkowania telefonu komórkowego ówczesnego Starosty.Zespół kontrolny stwierdza wydatkowanie środków publicznych w tym zakresie jako zrealizowane z naruszeniem zasady zawartej w art. 44 ust.3 UOFP, obligującym                    do tego, aby wydatki publiczne były dokonywane w sposób celowy i oszczędny,                      z zachowaniem zasad uzyskiwania najlepszych efektów z danych nakładów oraz optymalnego doboru metod i środków służących osiągnięciu założonych celów. Fakt osobistego podpisania umowy cesji przez Starostę z podmiotami spowinowaconymi i dotyczącą dodatkowo użytkowanego przez siebie telefonu komórkowego zespół pozostawia Wysokiej Radzie bez komentarza. 1.9 Analizując wydatki na świadczenie bezpłatnej pomocy prawnej, zespół kontrolny poddał szczegółowej analizie następujące umowy:

59. umowa z 29 grudnia 2015r. (umowa nr 15/XII/7663) zawarta z Ligą Kobiet Polskich na prowadzenie punktu bezpłatnej pomocy prawnej w 2016 r. w wymiarze                          4 godziny/dzień w siedzibie Urzędu Gminy w Marcinowicach z zapewnieniem przez Zamawiającego siedziby, wyposażenia i stanowiska komputerowego, na kwotę 59.946,00 zł,
60. umowa z 29 grudnia 2015r. (umowa nr 15/XII/7664) zawarta ze Stowarzyszeniem Obrony Praw Człowieka i Obywatela „St.O.P.” na prowadzenie punktu bezpłatnej pomocy prawnej w 2016 r. w wymiarze 4 godziny/dzień w siedzibie Urzędu Gminy w Świdnicy z zapewnieniem przez Zamawiającego siedziby, wyposażenia                              i stanowiska komputerowego, na kwotę 59.946,00 zł,
61. umowa z 29 grudnia 2015r. (umowa nr 15/XII/7665) zawarta z Fundacją
    w Służbie Wsi na prowadzenie punktu bezpłatnej pomocy prawnej w 2016 r.                    w wymiarze 4 godziny/dzień w siedzibie Urzędu Gminy w Dobromierzu                                  z zapewnieniem przez Zamawiającego siedziby, wyposażenia i stanowiska komputerowego, na kwotę 59.900,00 zł.

           Zespół kontrolny stwierdza, że powiat na podstawie umów zawartych jeszcze                    w 2015 r. realizuje bezpłatną pomoc prawną za pomocą zatrudnionych na podstawie umów szesnastu radców prawnych za kwotę 176.265,19 zł/rok i trzech stowarzyszeń                          nie zajmujących się na co dzień pomocą prawną za kwotę 179.792,00 zł/rok. Łącznie wydatki na bezpłatną pomoc prawną świadczoną w 2016 przez powiat świdnicki wyniosą 356.057,19 zł.Zespół kontrolny z racji ograniczonych możliwości nie badał efektywności realizacji porad prawnych i dostępności punków dla mieszkańców przez podmioty realizujące                      w/w umowy, jednak w trosce o wydatki publiczne, widząc dość znaczne kwoty w tym zakresie, zwraca uwagę, aby ich wydatkowanie było dokonywane w sposób celowy                   i oszczędny, z zachowaniem zasad uzyskiwania najlepszych efektów z danych nakładów oraz optymalnego doboru metod i  środków służących osiągnięciu założonych celów.
 

2. Analiza regulaminów

W trakcie kontroli sprawdzono dokumenty regulujące pracę w starostwie,                        co ma znaczący wpływ na kształtowanie gospodarki finansowej jednostki. Analiza regulaminu wynagradzania wykazała zgodność z przepisami prawa. Posiada on wszystkie wymagane prawem załączniki tj. tabela minimalnych i maksymalnych wynagrodzeń zasadniczych, stawki dodatków funkcyjnych, wykaz stanowisk kierowniczych,                               urzędniczych, pracowników pomocniczych i obsługi wraz z wymaganymi                     kwalifikacjami i kwotami zaszeregowań. Regulamin zawiera również wymagane zapisy dotyczące przyznawania świadczeń za pracę, dodatków oraz nagród.Przeanalizowano również Regulamin Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych. Dokument ten posiada wszystkie niezbędne uregulowania, zawiera zapisy                  o ogólnej dostępności dla wszystkich zatrudnionych. Uwzględnia również proporcjonalność korzystania z zasobów funduszu, w zależności dochodów poszczególnych osób zatrudnionych w starostwie.Przychody funduszu socjalnego utrzymują się na zbliżonych poziomach.                             W badanym okresie tj. 2014 i 2015 wynosiły one odpowiednio 155. 207, 11 zł                                   i 160. 983, 07 zł. Szczegółowe plany i wydatki stanowią załącznik do niniejszego protokołu.

3. Analiza delegacji służbowych.

              W trakcie analizy wydatków z tytułu delegacji służbowych, po przedstawieniu      do kontroli delegacji wystawionych w 2014 i 2015 roku, stwierdzono występowanie delegacji niezasadnych z punktu widzenia działalności powiatu. Mianowicie wątpliwym merytorycznie jest np. udział Wicestarosty w dwudniowym Ogólnopolskim Kongresie Niskich Emisji odbywającym się w Krakowie/Zakopanem. Generalnie jednak                          w porównaniu do porażających wyników kontroli przeprowadzonej w roku 2011,        zespół widzi poprawę w tym zakresie. Jednak w dalszym ciągu prowadzona jest dość luźna i mało oszczędna polityka w tym zakresie.              Nadal praktykowane są regularne wyjazdy promocyjne przez kadrę kierowniczą, pracowników BE do np. niemieckiego powiatu partnerskiego Bergstrasse, na targi turystyczne do Mannheim czy partnerskich powiatów w Polsce, wbrew postanowieniom planu naprawczego powiatu zakazującym wydatków w tym zakresie. Opłacane są z pieniędzy podatników hotele, przejazdy i diety. Wydatki w tym zakresie wynoszą rocznie dziesiątki tysięcy złotych.                                  Za nadzór nad delegacjami Starosty Powiatowego odpowiada, zgodnie                             z Ustawą o pracownikach samorządowych, Sekretarz Powiatu. 

4. Analiza wynagrodzeń.

Z analizowanych dokumentów wynika, że w starostwie w 2013 roku zatrudnionych było 132 osoby, wynagrodzenia w tym czasie wynosiły łącznie 544 260, 68 zł. W 2014 roku nastąpił spadek zatrudnienia do 126 osób, spowodowało to również zmniejszenie kwoty wydatkowanej na wynagrodzenia, które wyniosły 534 725, 97 zł. Wielkość zatrudnienia                   w 2015 roku utrzymuje się na jednakowym poziomie tj. 124, 63 etatów realizowanych przez 127 pracowników. Wynagrodzenia zatrudnionych w okresie trzech lat (2013, 2014 i 2015) utrzymują się średnio na jednakowym poziomie. Na niektórych stanowiskach następował wzrost wynagrodzenia (Wydział Komunikacji, Transportu i Dróg Publicznych,                                          Wydział budownictwa, Wydział Administracyjny, Wydział Budżetowo-Finansowy,                  Wydział Gospodarki Nieruchomościami oraz Biuro ds. Europejskich i Współpracy                            z Organizacjami Pozarządowymi). W wymienionych wydziałach zatrudnionych jest łącznie 72 osoby. Zauważyć należy, że w trzech najliczniejszych wydziałach zmniejszyło się zatrudnienie o 5 etatów w porównaniu z rokiem 2013 .                   Zespół kontrolny dokonał również analizy wydatków w zakresie zatrudnienia. Skupiono się głównie na wydatkach na wynagrodzenia kadry kierowniczej, jednak nie dokonano pełnej analizy zasadności jej wynagradzania ze względu na ochronę danych osobowych. Dotyczy to przede wszystkim pracownicy mającej niewystarczające kwalifikacje do pełnienia funkcji kierowniczej (średnie wykształcenie), a pełniącej                     od kilkunastu lat obowiązki Dyrektora Biura ds. Europejskich
i Współpracy z Organizacjami Pozarządowymi wbrew ustawie o pracownikach samorządowych.                Możliwe jest, że pracownica otrzymuje od kilkunastu lat, wynagrodzenie                       jej nie przysługujące. Zespół kontrolny wnosi do Starosty o szczegółowe wyjaśnienie tej sytuacji i doprowadzenie do sytuacji zgodnej z prawem.
Zespół kontrolny przeanalizował również wysokość nagród uznaniowych                              wg stanowisk w kontrolowanym okresie.              Analiza mogła dotyczyć jedynie osób pełniących funkcje publiczne.                            Ustawa o ochronie danych osobowych uniemożliwiła bowiem wg Starosty przekazanie informacji zespołowi dot. wysokości nagród dla pozostałych osób kadry kierowniczej,                      w tym p.o. Dyrektora BE. Zespół w tym miejscu jednak zaznacza, że Konstytucja RP umożliwia obywatelowi prawo do uzyskiwania informacji o działalności organów władzy publicznej oraz osób pełniących funkcje publiczne do jakich niewątpliwie należą wszyscy pracownicy samorządowi (wyrok Sądu Najwyższego – Izba Karna                              z dnia 16 czerwca 2011 r. II KK 337/2010). Z przedstawionych informacji                                  za rok 2014 wyłania się obraz dość dużych dysproporcji w tym zakresie. Mianowicie nagrody uznaniowe mieszczą się w przedziale od 1.400,00 zł do 7.000,00 zł,                                                za wyjątkiem jednego przypadku.              Nagroda dla skarbnika powiatu w tym okresie wyniosła bowiem 17.000,00 zł. W roku 2014 wypłacono nagrody w łącznej wysokości 230 350, 00 zł,                      a w 2015 roku na nagrody przeznaczono kwotę 268 700, 00 zł. (wypłacone pracownikom w kwotach od 300,00 zł do 2.000,00 zł bez wyjątku).

5. Analiza dokonywania zakupów

W starostwie obowiązuje Regulamin udzielania zamówień publicznych, wprowadzony uchwałą nr 449/2013 z dnia 19. 03. 2013 r. Zarządu Powiatu. W związku ze zmianami ustawy – Prawo zamówień publicznych dokonano dwóch zmian w regulaminie o zamówieniach publicznych. Pierwszej dokonano 16. 04. 2013 r. (uchwała nr 466/2013), a drugiej 29. 04. 2014 r. (uchwała 660/2014) obie zmiany dotyczyły zwiększenia kwoty wynikającej z art. 4, pkt. 8 ustawy – Prawo zamówień publicznych. Regulamin wraz ze zmianami stanowi załącznik do niniejszego protokołu. Analizie poddano zakupy usług remontowych, zakupy energii elektrycznej dla jednostek organizacyjnych starostwa oraz zakupy materiałów i wyposażenia w latach       2014 i 2015.5.1 W roku 2014 dokonano zakupu 7 usług remontowych na łączną kwotę                          157. 165, 61 zł. Wszystkie zakupy dokonane były w drodze zapytań ofertowych oraz zamówienia z wolnej ręki. Dotyczyły głównie prac remontowych z zakresu budowlanego. W roku 2015 łączny koszt zakupionych usług wyniósł 168. 084, 62 zł. i obejmował również zakres prac budowlanych. Zakupy dokonywane były zgodnie z regulaminem udzielania zamówień publicznych (wykaz zakupu stanowi załącznik do protokołu).5.2 Od roku 2013 starostwo dokonuje zakupu energii elektrycznej na potrzeby zarządzanych obiektów oraz jednostek podległych w drodze przetargu nieograniczonego. Pierwszy przetarg ogłoszono w grudniu 2012. Najkorzystniejszą ofertę przedstawiła firma „Corente” za cenę 240 zł netto za MWh dla wszystkich jednostek i obowiązywała                                   ona do dn. 28. 02. 2014 r.W kolejnym przetargu nieograniczonym najkorzystniejszą ofertę przedstawiła firma „Energia – Obrót” S.A. za cenę 217 zł netto za MWh dla jednostek powiatu.                               Umowy o dostarczaniu energii elektrycznej podpisały poszczególne jednostki na okres                     do 29. 02. 2016 r. Obecnym, wyłonionym również w przetargu, dostawcą energii elektrycznej                        jest PGE Obrót S.A. za kwotę netto 224 zł za MWh. W wyniku rozstrzygniętego przetargu każda jednostka podległa starostwu podpisała odrębną umowę z wybranym dostawcą                   na okres do 28. 02. 2018 roku. (wykaz wyceny kosztów stanowi załącznik do niniejszego protokołu).5.3 W 2014 roku na zakupy materiałów i wyposażenia wydano w starostwie                       115. 492, 55 zł. W ramach tej kwoty dokonano zakupów przede wszystkim materiałów papierniczych, piśmiennych i biurowych. Zakupów dokonywano w oparciu o zapytania ofertowe. Odbył się jeden przetarg na kwotę 49. 185, 33 zł (umowa nr WA.273.1.2014), który dotyczył zakupu materiałów eksploatacyjnych do drukarek, kserokopiarek i faksów. W roku 2015 zakupy materiałów i wyposażenia wyniosły 141. 853, 80 zł. Większość transakcji dokonywano w oparciu o zapytania ofertowe. Przetargi dotyczyły większych kwot, głównie do zakupu materiałów eksploatacyjnych do drukarek, faksów                                         i kserokopiarek. Przetarg na te artykuły odbył się na początku 2015 r. i obejmował kwotę 86. 198, 17 zł (umowa nr WA.2600.20.2015).W roku 2014 i 2015 dokonano zakupu następujących środków trwałych:            – kserokopiarka                                –           9. 225, 00 zł (2014 r.)            – kserokopiarka                                –           9. 471, 00 zł (2015 r.)            – regały jezdne do archiwum        –           59. 753, 90 zł (2015 r.)                   – zakup systemu kolejkowego       –           34. 330, 00 zł (2015 r.)Zakupy prowadzone były zgodnie ustaleniami zawartymi w Regulaminie zamówień publicznych starostwa. 

USTALENIA KONTROLI

1. Naruszenie art. 44 ust.3 uofp, poprzez ponoszenie niecelowych wydatków z tytułu delegacji służbowych oraz zawieranie umów na realizację zadań niezgodnych  z ustawą o samorządzie powiatowym.

2. Naruszenie art. 6 ust.1 i 4, art. 11 ust.1 ustawy z dnia 21 listopada 2008 roku  o pracownikach samorządowych poprzez brak organizacji naboru na wolne kierownicze stanowisko urzędnicze i dopuszczenie do pełnienia obowiązków przez osoby nie posiadające stosownych kwalifikacji.

3. Naruszenie  Zarządzenia  Starosty  nr   4/1999   z   dnia   3. 03. 1999 r.   w sprawie rejestracji i   przechowywania   umów   zawieranych   przez   Starostwo   Powiatowe  w Świdnicy poprzez brak rejestracji umów w rejestrze prowadzonym przez ówczesny          Referat Zamówień Publicznych. Wykaz załączników i dokumentów poddanych kontroli: Załącznik Nr 1 – Sprawozdanie z prac Zespołu Kontrolującego,Załącznik Nr 2 – Wykaz wynagrodzeń pracowników starostwa oraz ZFŚS,Załącznik Nr 3 – Wykaz zatrudnienia i wynagrodzeń,Załącznik Nr 4 – Protokoły Komisji socjalnej (2 egz.),Załącznik Nr 5 – Regulamin zamówień publicznych Starostwa Powiatowego,Załącznik Nr 6 – Wykaz zakupu usług remontowych w latach 2014 – 2015,Załącznik Nr 7 – Wycena kosztów zakupu energii elektrycznej,Załącznik Nr 8 – Zestawienie wydatków zakupu materiałów i wyposażenia
5. Wykaz dokumentów poddanych kontroli:

• umowa z dnia 5 lutego 2014r. nr 14/II/6961 dot. wykonania i dostawy    materiałów informacyjno-promocyjnych,
• umowa z dnia 19 maja 2014r. nr 14/V/7073 9 dot. tematu j/w,
• umowy z dnia 3 kwietnia 2014 r. nr 14/IV/7041 na wykonanie realizacji  koncertu muzycznego w ramach Międzynarodowych Świdnickich Nocy Jazzowych,
• umowa z dnia 21 maja 2015 r. nr 15/V/7467 dot. tematu j/w,
• umowa z dnia 29 kwietnia 2015r. nr 15/V/7453 organizacji koncertu                 w ramach obchodów święta Unii Europejskiej,

• umowa z dnia 17.06.2014r. nr 14/VII/7107 organizacji imprezy                      w ramach polsko-czeskiej współpracy transgranicznej,
• umowa z dnia 17.06.2014r. nr 14/VII/7112 dot. organizacji Pikniku Historycznego,
• umowa z dnia 20 kwietnia 2015r. nr 15/IV/7435 dot. realizacji koncertu
  muzycznego,
• umowa z dnia 27 stycznia 2014r. nr 14/I/6944 dot. realizacji transmisji obrad Rady Powiatu,
• umowa z dnia 6 marca 2014r. nr 14/III/6991 na realizację wycieczki turystycznej do Chorwacji,
• umowa z dnia 17 lutego 2015r. nr 15/II/7364 na realizację wycieczki turystycznej na Litwę,
• umowa z 2 stycznia 2014 nr 14/I/6886/Z na pełnienie funkcji koordynatora projektu,
• umowa z 2 stycznia 2014r. nr 14/I/6886/Z na pełnienie obsługi finansowo – księgowej projektu,
• umowa z 2 stycznia 2014r. nr 14/I/6887/Z na pełnienie obsługi finansowo-księgowej projektu,
• umowa z dnia 24 września 2012r. (zarejestrowana dn.14.01.2014r.)                          nr 14/I/6905 dot. udzielenia kredytu,
• aneks nr 1 do umowy j/w z dnia 3 października 2012r. (zarejestrowana dn.14.01.2014r.) nr 12/VII/6307 dot. zwiększenia udzielenia kredytu,
• aneks nr 2 do umowy j/w z dnia 28 grudnia 2012r. (zarejestrowano dn.14.01.2014r.) nr 14/I/6907 dot. udzielenia kredytu,
• aneks nr 3 do umowy j/w z dnia 30 grudnia 2013r. (zarejestrowano dn.14.01.2014r.) nr 14/I/6705 dot. udzielenia kredytu,
• aneks nr 4 do umowy j/w z dnia 30 grudnia 2014r. (zarejestrowano dn.02.02.2015r.) nr 14/I/6903 dot. udzielenia kredytu,
• aneks nr 5 do umowy j/w z dnia 30 grudnia 2015r. (zarejestrowano dn.29.01.2016r.) nr 16/I/7712 dot. udzielenia kredytu,
• porozumienie z wierzycielem z dnia 29 maja 2014r., umowa nr 14/VI/7090                  w sprawie zmiany terminu wykupu obligacji,
• porozumienie z wierzycielem z dnia 30 czerwca 2014r., umowa                          nr 14/VII/7122 w sprawie przesunięcia terminu płatności odsetek,
• umowa z dnia 2 lipca 2012 roku (zarejestrowana dn. 11.09.2014r.)                      nr 14/IX/7179 określająca wydatki na używanie telefonu komórkowego,

• umowa z dnia 1 września 2014 r. (zarejestrowana dnia 17.09.2014r.)            nr 14/IX/7185/A określająca wydatki na używanie telefonu komórkowego,
• umowa cesji umowy o świadczenie usług telekomunikacyjnych z dnia                         26 listopada 2014 r. nr 14/XII/7291,
• umowa z 29 grudnia 2015r. nr 15/XII/7663 o prowadzenie punktu
  bezpłatnej pomocy prawnej,
• umowa z 29 grudnia 2015r. nr 15/XII/7664 o prowadzenie punktu
  bezpłatnej pomocy prawnej,
• umowa z 29 grudnia 2015r. nr 15/XII/7665 o prowadzenie punktu  
  bezpłatnej pomocy prawnej,

Na tym protokół zakończono i podpisano.Zgodnie z § 50 ust.1 Statutu Powiatu Świdnickiego niniejszy protokół przedłożono Kierownikowi Jednostki Kontrolowanej, któremu przysługuje prawo wniesienia zastrzeżeń.ZESPÓŁ KONTROLUJĄCY:                                                              KIEROWNIK JEDNOSTKI KONTROLOWANEJ:                                JEDNOSTKI KONTROLOWANEJ: